根据市委统一部署，2023年9月14日至11月30日，市委第一巡察组对市审计局党组进行了巡察。2024年1月2日，市委第一巡察组向市审计局党组反馈了巡察意见。按照巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况报告如下。

一、党组及主要负责人组织落实整改情况

（一）加强组织领导。市委巡察组反馈意见后，市审计局成立由局党组书记、局长为组长，分管副职任副组长，各科室负责人为成员的巡察整改落实工作领导小组。领导小组下设办公室在局办公室，负责协调督促巡察整改工作。要求领导小组各成员切实履行职责，相关整改责任科室进一步将整改责任分解落实到具体责任人，确保整改取得实效。

（二）及时制定方案。市审计局先后召开2次专题会议进行研究，制定了《承德市审计局党组关于市委巡察反馈意见的整改落实方案》，并要求按照整改方案抓好贯彻落实。筹备专题民主生活会，结合市委巡察反馈意见，领导班子要带头深挖问题，开展批评与自我批评，率先从自身找问题、抓整改、促提升，形成一级带动一级改的整改氛围。

（三）压实整改责任。市审计局对巡察反馈的问题，坚持立行立改、全面整改。局党组书记、局长李桂梅同志对整改工作亲自部署、亲自协调、亲自督办。班子其他同志按照“一岗双责”要求，切实加强对分管科室整改工作的指导把关。各科室各司其职，通力协作，对整改问题逐个落实责任。逐条逐项对账销号，及时对进展不快的科室责任人督促落实，确保条条有整改、件件有着落。

二、集中整改进展情况

截至10月10日，巡察反馈的15个具体问题，已完成整改15个；制定的16条整改措施，已完成16条。

（一）学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神不够深入，学用结合不到位方面

对理论学习认识不够、抓的不实。

1.2020年至2022年召开的79次党组会议中落实“第一议题制度”的只有26次。

整改措施：2024年已开召开党组会19次，落实“第一议题制度”19次。严格落实“第一议题制度”，不断从党的创新理论中获取精神养分和奋进力量，扛牢政治责任，把审计工作放在党和国家发展大局中谋划推进，增强审计的政治属性和政治功能，与审计实践密切结合，做到知行合一、学以致用。

2.2020年至2022年党组理论中心组学习的59项专题中与审计工作相关内容占比不高。

整改措施：按照市审计局2024年度党组理论学习中心组学习计划安排，学习贯彻习近平总书记关于审计工作的重要讲话重要指示批示精神,全部纳入2024年党组会议会前学习计划。

（二）贯彻落实习近平总书记对审计系统重要指示精神有差距，推动审计全覆盖和审计整改有不足方面

落实习近平总书记指示的“一体推进审计整改下半篇文章”有差距。

1.日常调度、跟踪、督促整改力度不足，近两年党组会研究审计整改次数较少。

整改措施：1.加强对整改工作的日常调度、跟踪督促。督促各相关业务科室采取制发通知、实地检查等方式进一步督促被审计单位落实整改主体责任，及时报送整改落实情况报告和佐证材料，将整改结果及时录入“整改平台”，更新整改信息数据。2.党组会专题研究、听取整改工作。3月15日，依据省委审计委员会印发了《关于构建全面整改、专项整改、重点督办审计整改总体格局的实施意见》和市领导的批示精神要求，我局召开党组会议研究讨论《中共承德市委审计委员会关于构建全面整改、专项整改、重点督办审计整改总体格局的实施意见》（草稿）。起草了《中共承德市委审计委员会关于构建全面整改、专项整改、重点督办审计整改总体格局的实施意见(征求意见稿)》1个，向市委审计委员会成员单位及市委巡察办等8个部门充分征求、采纳意见建议，向市委审计委员会各位领导征求了意见建议，共提出了修改意见4条，均予采纳，修改完善后形成了《中共承德市委审计委员会关于构建全面整改、专项整改、重点督办审计整改总体格局的实施意见(审议稿)》1个，报市委审计委员会审议。已通过审议，并以市委审计委员会名义报省委审计委员会，下发至各县（市、区）党委审计委员会、市委审计委员会各成员单位认真贯彻落实；8月2日，对2022-2023年市本级审计发现问题整改落实情况进行汇报，并提出了审计整改存在的问题及工作建议；8月30日对落实市委审计委员会第十三次会议中审计整改工作情况进行了报告，按照市委审计委员会第十三次会议精神的相关要求，着力发挥审计整改督促职责，做好整改落实的“下半篇”文章，针对会议指出的河北省2022年财政收支审计、“十三五”社会服务兜底工程审计、优化政府投资环境专项审计调查等重点审计项目，逐项制定问题责任清单，加强跟踪督促检查，推进审计整改提质增效。

2.分阶段整改、持续整改问题跟踪督促不够，至巡察结束，2022年市本级发现问题中，存在未完成整改问题，整改率不高。

整改措施：2024年4月19日印发了《关于进一步督促未整改到位问题的通知》。请各相关科室认真梳理审计发现问题整改责任清单，采取制发通知、实地检查等方式进一步督促被审计单位落实整改主体责任，及时报送整改落实情况报告和佐证材料，推进问题完成整改。截至集中整改期结束，2022年度市本级审计发现问题整改完成率提升至95%。其中立行立改问题整改率100%，持续整改、分阶段整改问题正在积极推进整改中。

（三）审计现代化手段应用有欠缺，审委会办公室职能履行不到位方面

深化改革任务措施不实，“金审工程三期”项目系统应用不到位。

1.审计人员分析数据操作不熟练，推广过程中局限于省厅组织的培训，2021年和2022年仅各培训1次，2023年还未开展。

整改措施：已将“金审工程三期”系统应用培训列入年度培训计划。组织开展分层次、分范围、分规模的多样式培训，2024年上半年组织开展集中培训1次，涉及审计人员58人，有力促进了审计业务人员熟练掌握“金审工程三期”应用系统，进一步提升审计人员本领，以充分适用现代审计的需要。

2.大数据应用不到位，抽查纳入“金审三期”40个审计项目中的2个预算执行和乡村振兴审计发现，数据分析还存在一些不足，系统管理有待进一步完善，部分模块还没有纳入系统管理。

整改措施：2023年纳入“金审三期”系统管理的40个审计项目，均在去年年底前完成录入工作。2024年根据省审计厅关于金审三期系统应用的要求和我局工作实际，将60个审计项目纳入系统管理。同时扩大数据应用范围，强化数据采集与分析，逐步提高大数据审计应用能力。

3.推进大数据审计信息化建设存在短板。11个县（市、区）中只有部分设立了电子数据中心，信息化人才匮乏，全市审计系统中具有计算机专业背景的人员占比较低。

整改措施：鼓励审计干部考取计算机审计相关资格；积极参加审计署、省审计厅举办的计算机培训；开展金审工程三期等计算机系统应用使用培训，提升审计人员审计项目管理、现场审计分析的能力和技能。

（四）指导监督全市内审工作存在不足，内审职能发挥不够到位方面

一是掌握内审工作情况不到位。

2023年多个内审机构没有按照2018年《审计署关于内部审计工作规定》将审计计划、问题整改等情况在市本级审计机构备案，同时，其中部分单位没有报送审计报告。

整改措施：按照《审计署关于内部审计工作规定》要求，年初发通知要求各内审机构向市审计局报送内部审计计划，年底（12月份）要求各内审单位报送审计报告、问题整改和工作总结等资料。2023年12月4日，向市属各单位内审机构发送《关于报送相关内部审计资料的通知》，要求各单位内审将审计计划、工作总结、审计报告、问题整改等情况向市审计局备案，各单位内审机构对2023年完成的审计项目228个，均报送了审计报告及整改情况。2024年4月10日，向市属各单位内审机构发送《关于报送2024年内部审计计划的通知》，目前56个单位按要求将年初制定的审计计划向市审计局进行了备案，对未进行备案的单位在内审平台上发布了《关于内审机构内部审计计划存在问题情况通报》。

二是市审计局深入内审机构、社会审计机构监督、指导力度不够。

1.2022年市本级配备内审机构和人员单位共150个，只有部分单位开展了内审项目，占比不高。

整改措施：2024年对12个单位内审计划进行分类抽查指导，从抽查内部审计计划制定的合理性、规范性入手，督促具备开展内部审计工作条件的内审机构合理安排内审项目，加大内审工作力度。

2.针对全市内审机构和人员，近3年未组织有针对性的现场业务培训，仅2023年组织1次内审平台线上培训。

整改措施：采取“以审代训”、线上发放学习资料、线下聘请专家培训、业务指导等多种形式组织有针对性的业务培训。2023年底组织培训2次，参训人员264人，2024年组织“以审代训”10人、内审平台线上培训，传达上级会议精神。

（五）审计机关自身建设有不足，防风险意识不够强方面

一是抓干部队伍建设用力不够。

打造经济监督“特种部队”有差距，应对审计专业人员不足的办法不多。

整改措施：抓好审计专业人才专业素质提升工作，鼓励符合专业技术资格考试报名人员积极报考并做好服务保障工作；聚焦主责主业，强化专业训练和实践锻炼，积极参加审计署、省审计厅举办的审计干部专业能力培训，同时加强审计干部在重大审计项目、关键工作岗位的业务锻炼，提升审计专业能力。强化专业训练和实践锻炼，大力开展能查能说能写优秀审计干部培养选树工作,积极创造条件让干部到审计一线历练，主动选派审计干部参加上级审计机关组织实施的审计项目或以审代训，学习先进审计理念和方法手段，并用于实践。

二是带头防范风险隐患意识不够强。

没有按内部制度要求开展重大风险评估工作。落实《河北省网络安全工作责任制》标准不高，成熟度为受控级（C）。

整改措施：严格落实内部制度，严防网络安全风险，加强网络安全建设，按要求开展重大风险评估工作提高网络安全防护能力。

（六）落实管党治党责任有差距，全面从严治党工作标准不够高方面

派驻纪检组“探头”作用发挥不充分。

没有紧盯“关键少数”开展同级监督，审计项目进点延伸监督较少，常态化监督力度不够，对党组重要会议没做到全部参加。

整改措施：加强审计项目进点延伸监督，持续加强常态化监督，对党组重要会议做到应参加尽参加。

（七）新时期基层党组织建设不够扎实，党组织政治功能和组织力发挥不充分方面

指导基层党建工作用力不够。

近3年没有对基层党支部进行年度考核，党支部工作手册没有年度工作总结。

整改措施：局机关党委年末对基层党支部进行年底考核，每季度开展一次支部工作检查，督促指导支部工作手册记录标准化、规范化。

（八）巡察整改责任压得不实，反馈问题整改落实不到位方面

研究督导整改力度不够。

近4年党组会仅研究1次上轮巡察整改工作，上轮巡察指出的“机关党委对基层党组织指导监督不够”“机关党支部手册存在不规范不完整”问题依然存在。

整改措施：局机关党委严格按照《中国共产党党和国家机关基层组织工作条例》规定，对机关党支部建设指导监督到位。加强支部书记、支部委员党务工作培训，规范完整党支部手册记录。2023年度市直工委对我局机关党建考核，未再出现此类问题。

四、下一步工作安排

市审计局将深入贯彻落实上级决策部署，旗帜鲜明讲政治，进一步严格党内政治生活，推动党员干部牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”。目前，整改工作成效还是阶段性的，下一步我们将以此次巡察整改为契机，全面查找工作中存在的漏洞，全面排查类似问题，以点带面推动党风政风取得根本性好转。

（一）进一步抓整改到位。坚持目标不变、力度不减，对巡察整改工作紧抓不放。对已基本完成的整改任务，适时组织“回头看”，巩固整改成效；对已初见成效的整改工作，要长期坚持，紧盯不放；对正在整改或需要长期坚持的工作，要按照市委巡察办要求，明确责任单位、责任人和完成时限，加强跟踪问效，确保取得实实在在的效果。

（二）进一步抓合力攻坚。严格执行整改方案，按照责任分工落实整改工作责任，加强整改工作的横向沟通和纵向协调，强化责任科室沟通协作，形成合力，发挥作用。涉及到机关整体的问题，调动全体干部职工积极配合，主动协调做好工作。强化整改工作的督促检查，严格落实整改工作台账，做到整改一个销号一个，扎实推进整改工作任务按期有效完成。  

（三）进一步抓建章立制。坚持立足长远、举一反三，针对巡察反馈的问题和意见，进一步强化权力制约和制度规范，建立长效工作机制，坚持用制度管权、管事、管人、管物，固化整改工作成果，从源头上防止和杜绝各类违纪违法现象发生，进一步促进机关各项工作业务持续健康发展。在抓好整改的同时，注重治本，注重预防，建立健全相关制度规范。注重运用好巡察成果找差距、补短板，推动改革，促进发展。

（四）进一步抓问题反弹。问题的整改只有起点，没有终点，只有进行时，没有完成时，对已经解决的问题要加强跟踪管理，既打好“攻坚战”，又要打好“持久战”。强化管党治党的政治担当，持之以恒推动全面从严治党向纵深发展。进一步提高政治站位，进一步严明党的纪律和政治规矩，持之以恒抓好中央八项规定精神的贯彻落实。坚决防止问题变异反弹，切实巩固整改成效。